2023年08月份公共財政預算執行情況分析

　　一、財政收支情況

　　（一）公共財政收支基本概況

　　8月份當月，公共財政總收入完成29591萬元，占年初預算642300萬元的4.6%，同比減收12594萬元，下降29.9%；區級公共財政預算收入完成13171萬元，占年初預算315000萬元的4.2%，同比減收6107萬元，下降31.7%；上劃中央收入完成16420萬元，占年初預算327300萬元的5%，同比減收6487萬元，下降28.3%；當月公共財政預算支出完成41344萬元，同比增支9270萬元,增長28.9%。

　　1-8月份，公共財政總收入完成534033萬元，占年初預算642300萬元的83.1%，超序時進度16.5個百分點，同比增收69459萬元，增長15.0%；區級公共財政預算收入完成265743萬元，占年初預算315000萬元的84.4%，超序時進度17.7個百分點，同比增收48400萬，增長22.3%；上劃中央收入完成268290萬元，占年初預算327300萬元的82%，超序時進度15.3個百分點，同比增收21059萬元，增長8.5%。

　　圖1：近兩年財政總收入增幅對比

　　圖2：近兩年地方公共財政預算收入增幅對比

　　1-8月份，全區公共財政預算支出完成321338萬元，占總指標（包括上年結轉、年初預算、專項指標、一般轉移性指標）58.1%，比上年同期減支17733萬元,下降5.2%，其中：本級資金支出完成225474萬元，占年初預算及新增債券的58.9%，比上年同期減支35221萬元，下降13.5%；省市專項支出完成95864萬元，比上年同期增支17488萬元，增長22.3%。

　　（二）全區政府性基金預算收支完成情況

　　1-8月份政府性基金收入完成45521萬元，占年初預算265687萬元的17.1%，落后序時進度49.5個百分點，同口徑下降53.6%，其中：國有土地使用權出讓收入44597萬元（土地出讓價款收入43467萬元、補繳的土地價款1130萬元）。

　　1-8月份政府性基金支出完成109525萬元，占總指標（包括上年結轉、年初預算、專項指標、一般轉移性指標及新增債券）46.9%，比上年同期減支40468萬元,下降27.0%，主要是：國有土地使用權出讓收入安排的支出83036萬元，其他地方自行試點項目收益專項債券收入安排的支出15053萬元，國有土地使用權出讓金債務付息支出7315萬元，省市專項支出及其他支出4121萬元。

　　二、全區財政預算執行情況及特點

　　（1）從收入結構上看：稅性收入比重下降。總收入中稅性收入完成490828萬元，增收37792.5萬元，增長8.3%，占總收入比重91.9%，較上年同期下降5.6個百分點；區級收入中稅性收入完成222538萬元，增收16734萬元，增長8.1%，占總收入比重83.7%，較上年同期下降10.9個百分點。體現在：

　　一是受企業所得稅增收影響主體稅種總體增收。其中：增值稅收入完成55294萬元，比上年同期減收11023萬元，下降16.6%；企業所得稅收入完成111435萬元，比上年同期增收30685萬元，增長38.0%；個人所得稅收入完成19431萬元，比上年同期減收5528萬元，下降22.1%。

　　二是小額稅種收入總體增收。其中：城市維護建設稅完成8965萬元，比上年同期增收2913萬元，增長48.1%；土地增值稅完成560萬元，比上年同期減收6612萬元，下降92.2%；資源稅、房產稅、印花稅、城鎮土地使用稅、車船稅、環保稅等合計完成20232萬元，比上年同期增收2894萬元，增長16.7%。

　　圖3:近二年公共財政收入同期對比分析表

　　三是非稅收入43205萬元，占年初預算48000萬元的90%，同比增收31666萬元，增長274.4%。其中：專項收入5680萬元，比上年同期減收1089萬元，下降16.1%；行政事業性收費完成1718萬元，比上年同期增收40萬元，增長2.4%；罰沒收入完成1981萬元，比上年同期增收995萬元，增長100.9%；國有資源（資產）有償使用收入完成33497萬元，比上年同期增收31426萬元，增長1517.4%；其他收入完成329萬元，比上年同期增收294萬元，增長840%。

　　（2）從財政支出上看：全區財政支出完成321338萬元，同比減支17733萬元,下降5.2%（其中：民生支出共251088萬元，同比減支12790萬元,下降4.8%，占財政支出的比重78.1%）。按功能科目分類：一般公共服務支出完成34013萬元，同比增支3341萬元,增長10.9%；公共安全支出完成6880萬元，同比增支2101萬元,增長44.0%；教育支出完成80858萬元，同比減支10574萬元,下降11.6%；社會保障和就業支出完成57244萬元，同比增支8722萬元,增長18.0%；衛生健康支出完成19797萬元，同比減支6021萬元,下降23.3%；節能環保支出完成2133萬元，同比增支1206萬元,增長130.1%；城鄉社區支出11034萬元，同比減支1905萬元,下降14.7%；農林水支出完成37944萬元，同比增支8119萬元,增長27.2%；交通運輸支出完成22471萬元，同比減支19134萬元,下降46%；資源勘探工業信息等支出完成16615萬元，同比減支12946萬元,下降43.8%；糧油物資儲備支出完成919萬元，同比增支536萬元,增長139.9%；災害防治及應急管理支出2127萬元，同比增支263萬元,增長14.1。

　　圖4：近兩年區級公共財政預算支出同期對比分析表