——2022年10月18日在寧德市蕉城區第18屆人民代表大會常務委員會第5次會議上

　　寧德市蕉城區財政局局長　鐘泉芳

　　主任、各位副主任、各位委員： 

　　蕉城區第十八屆人民代表大會第一次會議審查批準了《關于寧德市蕉城區2021年預算執行情況及2022年預算草案的報告》,目前2021年蕉城區決算草案已編制完成。根據《中華人民共和國預算法》等法律規定和區人大常委會的安排，受區人民政府委托，我向區十八屆人大常委會第五次會議報告2021年區本級決算草案情況，請予審議。

　　一、區級財政決算情況 

　　（一）一般公共預算收支決算及平衡情況 

　　1.一般公共預算收入決算情況 

　　區十七屆人大六次會議批準的一般公共預算總收入年初預算數461675萬元，其中：地方一般公共預算收入年初預算數246500萬元；區十七屆人大常委會第四十二次會議未對該項收入預算進行調整。

　　預算執行結果：一般公共預算總收入完成476152萬元，占調整預算數103.1%，比上年增收56640萬元，增長13.5%，其中：地方一般公共預算收入完成248370萬元，占調整預算數100.8%，較上年增收17954萬元，增長7.8%。

　　2.一般公共預算支出決算情況 

　　區十七屆人大六次會議批準一般公共預算支出年初預算數317034萬元，其中：區本級一般公共預算安排的支出299314萬元、上級提前下達的專項安排的支出17720萬元，同時安排一般債券還本支出13734萬元；經區十七屆人大常委會第四十二次會議批準，調增區本級預算支出28344萬元，調整后區本級一般公共預算支出345378萬元；按上級財政決算報表調整預算數口徑含省市專項轉移支付補助、上年結轉資金共計166088萬元后一般公共預算支出調整預算數為511466萬元。

　　預算執行結果：實際支出416998萬元，占財政決算報表調整預算數511466萬元的81.5%，較上年減支16972萬元，下降3.9%?？鄢?、市專項支出123587萬元，本級一般公共預算支出293411萬元，占本級支出中期預算調整數345378萬元的85.0%。

　　3.一般公共預算收支平衡情況 

　　2021年地方一般公共預算收入248370萬元，加上級一般性轉移支付補助170150萬元、專項轉移支付補助50391萬元，加地方政府一般債務轉貸收入44006萬元（再融資債券7000萬元、新增一般債券36597萬元、向國際組織借款轉貸收入409萬元）、加上年結余結轉50468萬元、加動用預算穩定調節基金23780萬元、加其他調入資金11650萬元，當年一般公共預算總財力598815萬元，扣除上解支出61441萬元，當年可用財力537374萬元；2021年一般公共預算支出416998萬元,加地方政府一般債務還本支出13438萬元、沖轉歷年預算周轉金-15萬元及安排預算穩定調節基金12485萬元，2021年支出總計442906萬元；收支對抵，年末滾存結余94468萬元結轉下年使用（其中省、市專項資金68757萬元），比上年增加44000萬元，主要是根據國務院規定，2021年起市縣級財政國庫集中支付結余計入結轉資金，不再按權責發生制列支。

　　（二）政府性基金收支決算及平衡情況 

　　1.政府性基金收入決算情況 

　　區十七屆人大第六次會議批準的區本級政府性基金收入年初預算數236000萬元，經區十七屆人大常委會第四十二次會議批準，調減本級政府性基金收入預算126752萬元，調整后本級政府性基金收入預算數為109248萬元。

　　預算執行結果：實際完成政府性基金收入114985萬元，占調整預算數105.3％，較上年減收22054萬元，下降16.1%。

　　2.政府性基金支出決算情況 

　　區十七屆人大第六次會議批準的區本級政府性基金支出年初預算數188992萬元，經區十七屆人大常委會第四十二次會議批準，調減本級政府性基金支出預算89102萬元，調整后本級政府性基金支出預算99890萬元，加新增專項債券支出79356萬元，按上級財政決算報表調整預算數口徑加上級專項補助、動用上年結轉資金等16901萬元后政府性基金支出調整預算數為196147萬元。

　　預算執行結果：實際完成政府性基金支出182953萬元,占財政決算報表調整預算數196147萬元的93.3％,較上年減支82228萬元，下降31.0％?？鄢?、市專項支出6845萬元，本級政府性基金支出176108萬元，占本級支出中期預算調整數（含新增專項債券支出）179246萬元的98.2%。

　　3.政府性基金收支平衡情況 

　　2021年區本級政府性基金收入114985萬元、加上級補助收入19617萬元、加上年結余結轉15858萬元（其中本級政府性基金結余14397萬元、上級專項基金結轉1461萬元）、加地方政府專項債務轉貸收入79356萬元，當年政府性基金收入總計229816萬元；當年政府性基金支出182953萬元、加上解支出11萬元、加債務還本支出22008萬元、加調出資金11650元，當年政府性基金支出總計216622萬元；收支對抵滾存結余13194萬元（其中本級政府性基金結余9103萬元、上級專項基金結轉4091萬元），結轉下年使用。

　　（三）國有資本經營收支決算及平衡情況 

　　區十七屆人大第六次會議批準的國有資本經營收入年初預算數55萬元，國有資本經營支出年初預算數55萬元；區十七屆人大常委會第四十二次會議未對該項收支預算進行調整。

　　預算執行結果：實際完成收入50萬元，占年初預算數90.0％，較上年減收5萬元，下降10.2%。實際完成支出0萬元。

　　2021年區本級國有資本經營收入50萬元、加上級補助收入17萬元、加上年結余結轉17萬元，當年國有資本經營收入總計67萬元；當年國有資本經營支出0萬元；收支對抵滾存結余84萬元。

　　（四）社會保險基金收支決算及平衡情況 

　　1、城鄉居民社會養老保險基金收支決算及平衡情況 

　　區十七屆人大第六次會議批準的城鄉居民社會養老保險基金收入年初預算數14460萬元，城鄉居民社會養老保險基金支出年初預算數10565萬元；區十七屆人大常委會第四十二次會議未對該項收支預算進行調整。

　　預算執行結果：實際完成收入13433萬元，占年初預算數92.9％，較上年減收338萬元，下降2.5%；實際完成支出10175萬元，占年初預算數96.3％，較上年增支183萬元，增長1.8%；當年收支對抵結余3258萬元，加上年滾存結余16516萬元，年終滾存結余19774萬元。

　　2、機關事業單位基本養老保險基金收支決算及平衡情況 

　　區十七屆人大第六次會議批準的機關事業單位基本養老保險基金基金收入年初預算數24669萬元，機關事業單位基本養老保險基金支出年初預算數24569萬元；區十七屆人大常委會第四十二次會議未對該項收支預算進行調整。

　　預算執行結果：實際完成收入25756萬元，占年初預算數104.4％，較上年減收1724萬元，下降6.3%；實際完成支出25552萬元，占年初預算數104％，較上年減支1652萬元，下降6.1%；當年收支對抵結余204萬元，加上年滾存結余1712萬元，年終滾存結余1916萬元。收支減少的原因主要是：根據省廳要求將非在編在職及退休人員社保金轉入勞動社保。

　　（五）其他相關事項 

　　1、預算穩定調節基金安排情況。2021年上年結余23780萬元,經十七屆人大六次會議和十七屆人大常委會第四十二次會議批準動用23780萬元，經年終財政決算新增當年預算穩定調節基金12485萬元，2021年年底結余12485萬元。

　　2、超收收入安排情況。2021年一般公共預算收入248370萬元，完成預算數107.8%，超收1870萬元全部用于補充預算穩定調節基金。

　　3、預備費使用情況。2021年安排的預備費1500萬元，當年已使用37萬元，主要用于菊池商廈火災受災學生補助費27萬元及打撈沉船經費10萬元。

　　4、結轉資金使用情況及資金結余情況。 

　　2020年結轉一般公共預算資金50468萬元，已支出34124萬元，收回財政統籌使用8679萬元納入預算穩定調節基金，剩余7665萬元省市專項資金繼續結轉使用。2021年當年一般公共預算資金結轉下年使用86803萬元，其中：省市專項資金61305萬元，本級資金25498萬元（含國庫集中支付結余結轉）。

　　2020年結轉的政府性基金資金15858萬元，已支出457萬元，調入一般公共預算統籌使用11650萬元，剩余3751萬元繼續結轉使用：其中：省市專項資金1004萬元，本級資金2747萬元。2021年當年政府性基金結轉下年使用9443萬元，其中：省市專項資金3087萬元，本級資金6356萬元。

　　5、預算績效管理情況。落實全面實施預算績效管理要求，提升財政管理績效水平，2021年共編報績效目標項目524個，涉及財政資金27.66億元，績效目標覆蓋率達100%。同時對2020年度536個項目開展自評工作，涉及財政資金25.17億元，績效自評覆蓋率達100%，其中對上汽寧德基地PPP項目政府付費支出、市場監督管理局部門整體支出、環境衛生管理處街道道路清掃保潔市場化服務及車輛經費項目等2021年度6個重點支出項目開展重點評價項目，涉及財政資金2.53億元。

　　6、政府債務管理情況。2021年，省財政廳核定我區地方政府債務限額為617386萬元,其中：一般債務限額259604萬元、專項債務限額357782萬元。

　　2021年底蕉城區納入政府債務系統的債務余額為548136萬元,其中：一般債務余額234114萬元、專項債務余額314022萬元，債務余額嚴格控制在省財政核定的限額617386萬元內。

　　2021年全區由省級代為發行地方政府債券122953萬元,其中：由省級代為發行新增一般債券36597萬元、新增專項債券79356萬元、再融資一般債券7000萬元。

　　2021年全區地方政府債券還本付息51092萬元,其中：地方政府一般債券還本支出12831萬元，一般債券付息支出7277萬元；專項債券還本支出22008萬元，專項債券付息支出8976萬元。

　　7、“三公”經費支出情況。區級各部門嚴格落實中央八項規定精神和壓減一般性支出的要求，不斷加強“三公”經費管理，嚴格執行規章制度，厲行節約、杜絕浪費大力壓減一般性支出，全年一般性支出37353萬元，較上年下降2.66%。其中：“三公”經費支出522萬元（公務用車購置及運行費265萬元、因公出國（境）經費0萬元、公務接待費257萬元），較上年減支46萬元，主要原因是全區繼續貫徹政府“過緊日子”要求，嚴格控制支出，實施公務用車制度改革，規范公務接待活動等，“三公”經費各單項支出均穩定下降。

　　二、2021年預算執行效果 

　　根據區十七屆人大六次會議決議，以及區十七屆人大常委會第四十二次會議審議意見，加強預算收支管理，深化財稅體制改革，積極應對困難挑戰，持續保障和改善民生，扎實做好“六穩”“六?！惫ぷ?，努力保障全年財政收支平衡。

　　1、發揮財政職能，持續護航實體經濟發展。密切財稅協作，嚴格落實落細企業增值稅增量留抵退稅和各項制度性、階段性減稅降費措施，全年增值稅留抵退稅3.83億元、減稅降費2.68億元，有效激發企業市場主體活力，推動實體經濟加快轉型升級。配合區直相關部門積極爭取上級補助和專項債券資金支持，保障轄區有效投資，落實“電動福建”政策1.4億元及上汽寧德基地及配套產業1.98億元等項目建設，促進企業自主研發和技術升級改造，加快核心技術攻關。新增債券資金2.06億元，用于三嶼新能源汽車工業園區基礎設施項目、衢州至寧德鐵路蕉城站站前廣場及道路工程建設。預撥5.85億元用于鋰電新能源車里灣、寧德時代三期、衢寧鐵路九都站前廣場、天山路聲立方等項目建設。撥付5.25億元，用于上汽園區廠房、鋰電新能源車里灣、國家糧食儲備庫、三都澳大黃魚產業園、三嶼圍墾及園區PPP項目、海上整治PPP項目、疏港路、虎貝至界首岔、九貝公路以及縱三線（周寧）至橫二段（霍童）外表公路等項目建設及還本付息。撥付1億元，用于注入寧德市城市更新建設有限公司與衢寧鐵路資本金。

　　2、優化支出結構，民生保障有力有效。全年投入民生支出31.73億元，占一般公共預算支出76.1%，持續保持在七成以上。

　　支持公共衛生體系建設,有效保障疫情防控。新增專項債券資金4000萬元，用于寧德蕉城應急醫療救助設施項目建設。撥付5766萬元，用于新冠肺炎疫情防控工作，建立居民健康檔案管理、防治傳染病及突發公共衛生事件處理，針對鄉鎮衛生院進行危房改造、設備添置及雙達標建設。撥付存量資金600萬元，用于提升我區重大突發公共衛生事件應急處置能力和救援救治水平。

　　推進社會保障體系建設，落實扶貧幫困政策措施。落實城鄉低保及特困人員補助政策，撥付6229萬元，適當提高城鄉低保對象年人均財政補助及城鄉特困人員年人均基本生活財政補助標準。撥付2569萬元，用于殘疾人的生活補貼與護理補貼，扶持殘疾人創業就業、貧困殘疾人危舊房改造，為全區1.11萬名持證殘疾人購買意外傷害保險等。撥付963萬元，用于推廣養老服務改革創新，建設20所農村幸福院、71所孝老食堂（其中42所建成投入使用）與2所區域性養老中心。對城鄉居民基本養老保險基金補助1.07億元，適當提高養老金月人均財政發放標準，受益人數5.99萬人。撥付1934萬元，用于安置退伍士兵、優撫對象生活費和傷殘復員軍人醫療補助費等。撥付就業專項資金2607萬元，落實經濟發展與擴大就業聯動機制，發揮就業創業補助資金援企穩崗作用，全年新增城鎮就業1.35萬人，失業再就業3457人。撥付人才專項資金9072萬元，用于“天湖人才”、省引進高層次人才等各項人才補助支出，進一步集聚創新創業人才力量，為建設“五高五美”現代化新蕉城提供強有力的人才支撐。

　　支持教育事業優先發展，加強基礎教育內涵建設。新增一般債券資金1.88億元，用于北山區域西林學校二期與三都中心小學教師周轉宿舍等項目建設，撥付780萬元用于七都洪口瀛洲幼兒園建設，實現學位擴容和薄弱學校改善與能力提升。撥付1.69億元，用于提升教學質量、創新教師管理體制、提高教師實際待遇等政策落實。農村義務教育寄宿制學校寄宿生營養餐在省定標準基礎上，區級財政再補助每人每天8元，全區累計增支300萬元。進一步推動義務教育優質均衡，完善從學前教育到高中階段全覆蓋的學生資助政策體系。新增專項債券資金1.3億元，用于世界灌溉工程遺產黃鞠文化園建設支持推進文體事業發展。撥付2158萬元，用于區博物館、文化館、圖書館、蔡威展陳館的免費開放，文物保護及基層文化項目開展，紅色文化遺存與革命遺址保護、區融媒體中心建設、新時代文明實踐中心及閩東獨立師展陳館等項目建設，提高文化服務效能，改善群眾精神文化生活。

　　3、助推鄉村振興戰略實施，城鄉建設扎實推進。 

　　支持鄉村重點項目發展。新增專項債券資金4.76億元，用于寧德霍童溪鄉村振興綜合治理工程、寧德赤溪鄉村振興產業融合發展示范園、寧古線鄉村振興高優農業融合發展建設項目、三都澳現代漁業海上綜合體示范區項目、寧德虎貝云端智慧農業融合發展示范園、寧德農業大數據田園綜合體等項目建設。

　　推進鄉村振興政策全面落實。完成鄉村振興專項資金支出7461萬元，支持霍童鎮、赤溪鎮等2個省級重點特色鄉鎮、15個省級試點示范村建設，推進霍童溪沿岸鄉村振興帶動霍童鎮、赤溪鎮、九都鎮以及八都鎮各村鄉村振興產業建設，支持水果產業、茶產業與旅游產業振興發展，落實并兌現鄉村振興指導員、駐村第一書記、科技特派員待遇政策。完成各級財政扶貧專項資金支出5645萬元，有效銜接鄉村振興政策，鞏固脫貧攻堅成果。

　　支持改善城鄉基礎設施。新增一般債券資金1.2億元，用于奉御塘海堤及檔案館等項目建設。撥付1.23億元，用于全國文明城市創建、八一五路東段棚戶區改造，以及城鄉人居環境整治、城市老舊小區及背街小巷改造提升。撥付3599萬元，用于落實河道專管機制，加強小流域坡地及生態治理，推進保三都澳濕地水禽紅樹林保護修復及林業松線蟲病防治等。安排4000萬元，用于鄉村路網建設與養護，改造提升農村公路路網，不斷優化路網布局。安排600萬元，用于虎貝鎮文峰村等歷史文化名村、金涵鄉后溪村等傳統古村落改善提升。

　　4、深化財政改革，保障能力有效增強。積極爭取上級部門支持。全年到位上級補助資金22.05億元，新增地方債券資金11.6億元，有力地緩解了今年財政運轉壓力，促進了轄區各項產業與社會事業的發展。落實推進直達資金工作。堅持做到資金分配、撥付、使用全流程納入直達資金監控系統，全年撥付直達資金3.36億元，確保資金直達基層、直接惠企利民。加大資金盤活力度。著力清理結余結轉資金和財政往來款項，保證庫款資金回籠，全年清理收回存量資金19766萬元。全面實施預算績效管理。實現績效目標與部門預算同步布置、同步編制、同步審核和同步批復的“四同步”要求，嚴格實行績效目標實現程度和預算執行進度“雙監控”。實現對“四本”預算績效目標和績效監控評估全覆蓋。邀請第三方開展重點評價項目6個，涉及財政資金2.53億元，開展績效自評抽查復核、監控實地核查項目10個、涉及財政資金8.91億元。加強資金資產監管。全年政府采購項目261項，中標金額1.79億元，節約0.1億元；采購網上超市成交1892項、成交金額0.22億元。加大財政投資評審力度，全年完成預算項目130個，審減8.3億元，審減率22.0%、結算項目93個，審減1.8億元，審減率10.54%。

　　三、財政預算執行存在的問題及措施 

　　2021年我區預算執行總體良好，但財政運行仍面臨著一些困難和問題，主要是：經濟發展面臨的外部環境不確定性因素增加，新冠肺炎疫情影響和減稅降費、留抵退稅政策影響，財政持續增收難度加大；“三?！?、重大項目建設等剛性支出有增無減，收支矛盾突出，財政平衡難度加大；財源結構比較單一，國庫資金緊張，支付各項資金較為困難；專項債資金支出進度偏慢，使用效能還不高；政府債務還本付息進入高峰期，償債壓力加??；預算績效管理水平等方面有待進一步提高。對此，我們將高度重視：

　　1、培植稅源，提高財政收入質量。克服疫情與實施更大規模減稅降費的影響，多方籌措資金培植財源，支持加快重點項目和園區建設，加強重點產業鞏固提升，努力促進財政可持續財源建設。圍繞財政收入目標，深入組織開展財源調研，加強財稅協同共管，及時分解落實收入計劃，在保持穩增長的基礎上，不斷提高財政收入質量，確保依法征收，應收盡收。

　　2.提高效能，規范財政運行管理。圍繞全方位推動高質量發展各項目標任務，堅持統籌兼顧、突出重點，加大對民生社會事業薄弱環節和為民辦實事等重點領域的投入。貫徹落實“過緊日子”要求，嚴格執行“保工資、保運轉、?；久裆钡呢斦С鰞炏软樞?，確保財政平穩運行。

　　3、強化監督，防范財政運行風險。科學合理設定績效指標，穩步拓展績效評價范圍，科學劃分、壓實各方責任，不斷深化事前評估、績效目標、績效監控、績效評價與結果應用的有機結合，健全預算安排與績效結果掛鉤的激勵約束機制。推動績效評價向內挖潛，切實提高財政資金支出項目的精準度，最大限度提升財政資源配置效率和使用效益。進一步健全完善績效指標和標準體系，區財政制定具有蕉城特色的《蕉城區分行業分領域績效指標和標準體系（2021年度）》，指標體系涉及17個行業領域、79個行業類別、170多個資金用途、3000多條指標。

　　4、嚴控規模，全力防范債務風險。強化政府債務限額管理和預算管理，嚴格將債務收支、還本付息等納入預算管理，統籌做好償債資金安排，切實落實政府償債責任。優化債務結構，統籌發展與安全，著力增強風險防控能力。積極構建管理規范、責任清晰、公開透明、風險可控的地方政府舉債融資機制，嚴格落實專項債券項目單位償債責任，加強政府債務借、用、還全過程監督，公開債券信息以及資金使用和項目建設進度，切實防范金融風險。

　　以上報告，請予審議。