根據財政決算公開原則和職責分工，蕉城區財政局負責區本級財政決算的公開工作?，F按照《福建省財政廳關于修訂預決算公開模版的通知》（閩財預〔2019〕4號）要求，將2022年區本級財政總決算相關重要事項說明如下：

　　一、區本級支出決算說明

　　2022年度蕉城區本級一般公共預算支出數為459989萬元，占調整預算數115.8%，增支42991萬元，增長10.3%。主要項目支出情況如下：

　?。ㄒ唬┮话愎卜罩С?8639萬元,較上年減支5273萬元,下降9.8%，主要是上年檔案館新館建設支出以及寧德市城市更新建設發展有限公司啟動資金支出的影響。其中:

　　1.人大事務1087萬元,較上年增支204萬元,增長23.1%；

　　2.政協事務805萬元,較上年增支187萬元,增長30.3%；

　　3.政府辦公廳(室)及相關機構事務18524萬元,較上年減支2484萬元,下降11.8%，主要是上年寧德市城市更新建設發展有限公司啟動資金支出的影響；

　　4.發展與改革事務4374萬元,較上年減支121萬元,下降2.7%；

　　5.統計信息事務680萬元,較上年減支57萬元,下降7.7%；

　　6.財政事務2261萬元,較上年增支379萬元,增長20.1%；主要是工資改革增支；

　　7.稅收事務2200萬元,較上年減支1100萬元,下降33.3%，主要是區稅務局部分征收經費在2023年度支出的影響；

　　8.審計事務399萬元,較上年增支20萬元,增長5.3%；

　　9.海關事務20萬元,較上年減支20萬元,下降50%；

　　10.紀檢監察事務2075萬元,較上年增支234萬元,增長12.7%；

　　11.商貿事務1353萬元,較上年減支130萬元,下降8.8%；

　　12.知識產權事務10萬元,與上年持平；

　　13.民族事務422萬元,較上年減支56萬元,下降11.7%；

　　14.港澳臺事務12萬元，較上年增支12萬元，上年無支出；

　　15.檔案事務95萬元,較上年減支4167萬元,下降97.8%，主要是檔案館新館建設支出減少影響；

　　16.民主黨派及工商聯事務239萬元,較上年增支41萬元,增長20.7%；

　　17.群眾團體事務1498萬元,較上年增支284萬元,增長23.4%；

　　18.黨委辦公廳(室)及相關機構事務6230萬元,較上年增支704萬元,增長12.7%，主要是工資改革增支；

　　19.組織事務1353萬元,較上年增支77萬元,增長6%；

　　20.宣傳事務1575萬元,較上年增支369萬元,增長30.6%，主要是新時代文明實踐中心與宣傳經費增加；

　　21.統戰事務308萬元,較上年減支52萬元,下降14.4%；

　　22.其他共產黨事務支出(款)55萬元,較上年減支56萬元,下降50.5%；

　　23.市場監督管理事務2736萬元,較上年增支111萬元,增長4.2%；

　　24.其他一般公共服務支出(款)328萬元，較上年增支328萬元，上年無支出，主要是本年部分鄉鎮稅收分成轉基數、原體制固定補助在此科目支出；

　?。ǘ┕舶踩С?092萬元,較上年減支1175萬元,下降16.2%，主要是寧德市公安局蕉城分局經費在2023年支出的影響。其中：

　　1.公安4456萬元,較上年減支1162萬元,下降20.7%，主要是部分寧德市公安局蕉城分局經費在2023年支出的影響；

　　2.檢察40萬元,較上年減支40萬元,上年無支出%；

　　3.法院150萬元,較上年增支90萬元,增長150%；

　　4.司法1486萬元,較上年增支61萬元,增長4.3%；

　?。ㄈ┙逃С?30053萬元,較上年增支13965萬元,增長12%，主要是部分學校校舍經費支出影響。其中：

　　1.教育管理事務687萬元,較上年增支54萬元,增長8.5%；

　　2.普通教育75761萬元,較上年增支4274萬元,增長6%，主要是工資改革增支；

　　3.職業教育3375萬元,較上年增支865萬元,增長34.5%；主要是工資改革增支；

　　4.廣播電視教育148萬元,較上年增支48萬元,增長48%；

　　5.特殊教育1160萬元,較上年增支515萬元,增長79.8%，主要是工資改革增支；

　　6.進修及培訓1432萬元,較上年增支577萬元,增長67.5%，主要是工資改革增支；

　　7.教育費附加安排的支出2269萬元,較上年增支1314萬元,增長137.6%，主要是班班通設備采購經費與蕉城區第二實驗學校設備采購項目支出；

　　8.其他教育支出(款)45221萬元,較上年增支6318萬元,增長16.2%，主要是部分學校校舍經費支出的影響；

　?。ㄋ模┛茖W技術支出4211萬元,較上年減支15194萬元,下降78.3%，主要是企業優惠政策與人才專項補助轉“人力資源和社會保障管理事務”科目列支的影響。其中：

　　1.科學技術管理事務38萬元，較上年增支38萬元，上年無支出；

　　2.應用研究120萬元,較上年增支91萬元,增長313.8%；

　　3.技術研究與開發3249萬元,較上年減支2232萬元,下降40.7%，主要是研發經費分段補助較上年減少的影響；

　　4.科技條件與服務95萬元,較上年增支31萬元,增長48.4%；

　　5.科學技術普及83萬元,較上年減支24萬元,下降22.4%；

　　6.科技交流與合作180萬元，較上年增支180萬元，上年無支出，主要是上年無省級科技項目補助項目支出的影響；

　　7.科技重大項目446萬元，較上年增支446萬元，上年無支出，主要是上年無省科技重大專項專題項目經費支出的影響；

　　8.其他科學技術支出(款)0萬元,較上年減支13724萬元,下降100%，主要是企業優惠政策與人才專項補助轉“人力資源和社會保障管理事務”項目列支的影響；

　?。ㄎ澹┪幕吐糜?868萬元,較上年增支882萬元,增長17.7%，主要是區融媒體中心建設支出與撥付民辦實事補助經費支出增加影響。其中：

　　1.文化和旅游22550萬元,較上年減支128萬元,下降4.8%；

　　2.文物427萬元,較上年減支169萬元,下降28.4%，主要是上年國家文物保護省級專項資金支出的影響；

　　3.體育488萬元,較上年增支126萬元,增長34.8%；

　　4.新聞出版電影1352萬元,較上年增支566萬元,增長72%，主要是區融媒體中心建設項目支出的影響；

　　5.廣播電視605萬元,較上年增支357萬元,增長144%，主要是為民辦實事補助經費支出增支的影響；

　　6.其他文化旅游體育與傳媒支出(款)446萬元,較上年增支130萬元,增長41.1%，主要是區融媒體中心建設經費支出增支的影響；

　?。┥鐣Ｕ虾途蜆I支出55587萬元,較上年減支3577萬元,下降6%，主要是部分工科人才專項經費在2023年列支的影響。其中：

　　1.人力資源和社會保障管理事務3262萬元,較上年減支8379萬元,下降72%，主要是部分工科人才專項經費在2023年列支的影響；

　　2.民政管理事務3196萬元,較上年增支650萬元,增長25.5%，主要是養老補短板、鄉鎮公用支出較上年增加的影響；

　　3.行政事業單位養老支出19719萬元,較上年增支4704萬元,增長31.3%，主要是機關事業單位基本養老保險基金收支缺口補助增加、工資改革增支；

　　4.企業改革補助89萬元,較上年減支1228萬元,下降93.2%，主要是企業優惠政策獎勵金支出減支的影響；

　　5.就業補助2338萬元,較上年減支28萬元,下降1.2%；

　　6.撫恤3199萬元,較上年增支1442萬元,增長82.1%，主要是死亡撫恤金與優撫資金增加的影響；

　　7.退休安置601萬元,較上年增支186萬元,增長44.8%；

　　8.社會福利3518萬元,較上年增支1441萬元,增長69.4%，主要是孝老食堂等養老補短板項目支出增加的影響；

　　9.殘疾人事業3154萬元,較上年增支722萬元,增長29.7%，主要是殘疾人生活、護理補貼較上年增加的影響；

　　10.紅十字事業52萬元,較上年增支18萬元,增長52.9%；

　　11.最低生活保障1379萬元,較上年減支2171萬元,下降61.2%，主要是部分省級專項支出在2023年列支的影響；

　　12.臨時救助81萬元,較上年減支376萬元,下降82.3%，主要是部分省級專項支出在2023年列支的影響；

　　13.特困人員救助供養560萬元,較上年減支2120萬元,下降79.1%，主要是部分省級專項支出在2023年列支的影響；

　　14.其他生活救助66萬元,較上年增支8萬元,增長13.8%；

　　15.退役軍人管理事務536萬元,較上年減支40萬元,下降6.9%；

　　16.財政代繳社會保險費支出1127萬元,較上年增支146萬元,增長14.9%；

　　17.其他社會保障和就業支出(款)970萬元,較上年增支376萬元,增長63.3%，主要是困難群眾救助補助資金支出增支的影響；

　?。ㄆ撸┬l生健康支出27288萬元,較上年增支10944萬元,增長67%，主要是工資改革增支、疫情防控經費增加的影響。其中：

　　1.衛生健康管理事務623萬元,較上年增支18萬元,增長3%；

　　2.公立醫院938萬元,較上年增支99萬元,增長11.8%；

　　3.基層醫療衛生機構6313萬元,較上年增支1916萬元,增長43.6%，主要是工資改革增支；

　　4.公共衛生14201萬元,較上年增支7866萬元,增長124.2%，主要是疫情防控經費支出增加；

　　5.中醫藥96萬元,較上年增支93萬元,增長3100%，主要是中醫藥事業傳承與發展支出；

　　6.計劃生育事務2490萬元,較上年增支536萬元,增長27.4%，主要是衛健局獎扶及配套支出增加；

　　7.行政事業單位醫療1874萬元,較上年減支95萬元,下降4.8%；

　　8.財政對基本醫療保險基金的補助511萬元，較上年增支511萬元，上年無支出，主要是特殊人群參加城鄉居民醫保個人繳費部分由財政代繳支出；

　　9.醫療救助24萬元，較上年增支24萬，上年無支出，主要是本年優撫對象醫療補助在此科目列支；

　　10.優撫對象醫療0萬元，較上年減支34萬元，下降100%，主要是轉為“醫療救助”科目列支；

　　11.老齡衛生健康事務(款)136萬元,較上年增支34萬元,增長33.3%；

　　12.其他衛生健康支出(款)82萬元,較上年減支24萬元,下降22.6%；

　?。ò耍┕澞墉h保支出2499萬元,較上年增支147萬元,增長6.3%，主要是流域生態補償及農村飲用水源地保障、環境監測能力建設三年行動支出影響。其中：

　　1.環境保護管理事務547萬元,較上年增支242萬元,增長79.3%，主要是存量耕地建房拆除行動經費增加的影響；

　　2.環境監測與監察78萬元，較上年增支78萬元，上年無支出，主要是環境監測能力建設三年行動方案經費支出的影響；

　　3.污染防治24萬元,較上年減支286萬元,下降92.3%，主要是上年度水污染防治、黑臭水體整治專項行動支出的影響；

　　4.自然生態保護983萬元,較上年增支48萬元,增長5.1%；

　　5.能源節約利用(款)185萬元,較上年減支617萬元,下降76.9%，主要是電動福建項目資金較上年減支的影響；

　?。ň牛┏青l社區支出26657萬元,較上年增支4272萬元,增長19.1%，主要是上汽園區公共基礎設施PPP項目補助款較上年增加的影響。其中：

　　1.城鄉社區管理事務17572萬元,較上年增支1784萬元,增長11.3%，主要是上汽園區公共基礎設施PPP項目補助款較上年增加的影響；

　　2.城鄉社區規劃與管理(款)1108萬元,較上年增支463萬元,增長71.8%，主要為撥付重點改善提升歷史文化名鎮名村和傳統村落資金支出的影響；

　　3.城鄉社區公共設施1799萬元,較上年增支356萬元,增長24.7%；

　　4.城鄉社區環境衛生(款)5420萬元,較上年增支1070萬元,增長24.6%，主要是省級鄉村振興試點村專項資金、陸海統籌垃圾治理部分作業經費、農村垃圾治理常態機制補助經費增支的影響；

　　5.建設市場管理與監督(款)254萬元,較上年增支95萬元,增長59.7%；

　　6.其他城鄉社區支出(款)504萬元，較上年增支504萬元，上年無支出，主要是促進建筑業發展獎補資金支出的影響；

　?。ㄊ┺r林水支出48339萬元,較上年減支1005萬元,下降2%，主要是七都奉御塘項目資金支出減少的影響。其中：

　　1.農業農村20051萬元,較上年增支5195萬元,增長35%，主要是工資改革增支；

　　2.林業和草原6097萬元,較上年增支2124萬元,增長53.5%，主要是工資改革增支；

　　3.水利9931萬元,較上年減支6481萬元,下降39.5%，主要是七都奉御塘項目資金減少支影響；

　　4.鞏固脫貧銜接鄉村振興2735萬元,較上年減支1018萬元,下降27.1%，主要是扶持村集體經濟發展資金等省市扶貧專項資金減少的影響；

　　5.農村綜合改革6225萬元,較上年增支473萬元,增長8.2%；

　　6.普惠金融發展支出50萬元,較上年減支556萬元,下降91.7%，主要是區國投公司成立融資擔保公司項目減少的影響；

　　7.其他農林水支出(款)3250萬元,較上年減支742萬元,下降18.6%，主要是工資改革增支；

　?。ㄊ唬┙煌ㄟ\輸支出49512萬元,較上年增支32896萬元,增長198%，主要是衢州至寧德鐵路蕉城站站前廣場及通站道路工程建設支出增支的影響。其中：

　　1.公路水路運輸14995萬元,較上年增支10653萬元,增長245.3%，主要是省道S306線寧德蕉城井上至牛頭崗段改建工程和新建衢州至寧德鐵路蕉城站站前廣場及通站道路工程項目增加影響；

　　2.鐵路運輸0萬元,較上年減支5000萬元,下降100%，主要是衢州至寧德鐵路蕉城站站前廣場及通站道路工程建設減少的影響；

　　3.郵政業支出1萬元，較上年增支1萬元，上年無支出；

　　4.車輛購置稅支出32154萬元,較上年增支27944萬元,增長663.8%，主要是G104八都岙村至金涵苗圃段改擴建工程支出影響；

　　5.其他交通運輸支出(款)2362萬元,較上年減支702萬元,下降22.9%；主要是農村客運和出租車成品油補價格補助資金減少的影響；

　?。ㄊ┵Y源勘探工業信息等支出30442萬元,較上年增支3116萬元,增長11.4%，主要是車里灣項目軟基地處理及場地回填補助支出的影響。其中：

　　1.制造業4234萬元,較上年減支19755萬元,下降82.4%，主要是上汽寧德基地新能源企業設備投資補助資金與安吉物流基礎設施配套專項補助資金轉“其他資源勘探工業信息等支出（款）”科目中支出的影響；

　　2.建筑業1470萬元,較上年增支965萬元,增長191.1%，主要是建筑業獎補資金增支的影響；

　　3.工業和信息產業監管790萬元,較上年增支375萬元,增長90.4%，主要是支持工業企業發展資金支出增支的影響；

　　4.支持中小企業發展和管理支出354萬元,較上年減支1774萬元,下降83.4%，主要是上年安吉物流基礎設施配套專項補助資金的影響；

　　5.其他資源勘探工業信息等支出(款)23594萬元,較上年增支23305萬元,增長8064%，主要是上汽寧德基地項目市級產業扶持資金支出本年由此科目列支、車里灣項目軟基地處理及場地回填補助支出的影響；

　?。ㄊ┥虡I服務業等支出4092萬元,較上年增支1823萬元,增長80.3%，主要是外貿發展項目市級資金、省級商務發展出口信保扶持專項資金支出的影響。其中：

　　1.商業流通事務616萬元,較上年減支148萬元,下降19.4%；

　　2.涉外發展服務支出2101萬元,較上年增支1574萬元,增長298.7%，主要是外貿發展項目市級資金、省級商務發展出口信保扶持專項資金支出的增加影響；

　　3.其他商業服務業等支出(款)1375萬元,較上年增支397萬元,增長40.6%，主要是商貿業發展扶持獎勵金較上年增支、農村生產要素流轉融資工作資金的影響；

　?。ㄊ模┙鹑谥С?4萬元,較上年減支3萬元,下降6.4%。

　?。ㄊ澹┰渌貐^支出190萬元,較上年減支257萬元,下降57.5%，主要是山海協作幫扶援助屏南縣減少的影響。

　?。ㄊ┳匀毁Y源海洋氣象等支出2490萬元,較上年增支1102萬元,增長79.4%，主要是土地整治項目專項資金增加的影響。其中：

　　1.自然資源事務2161萬元,較上年增支970萬元,增長81.4%，主要是土地整治項目專項資金增支的影響；

　　2.氣象事務163萬元,較上年增支32萬元,增長24.4%；

　　3.其他自然資源海洋氣象等支出(款)166萬元,較上年增支100萬元,增長151.5%，主要是大黃魚價格指數保險縣級財政補貼支出的影響；

　?。ㄊ撸┳》勘Ｕ现С?740萬元,較上年減支2423萬元,下降39.3%，主要是保障性安居工程補助專項資金支出減少的影響。其中：

　　1.保障性安居工程支出329萬元,較上年減支2748萬元,下降89.3%，主要是保障性安居工程支出減少的影響；

　　2．住房改革支出3411萬元,較上年增支325萬元,增長10.5%；

　?。ㄊ耍┘Z油物資儲備支出1055萬元,較上年增支226萬元,增長27.3%，主要是軍糧區域配送中心建設資金支出的影響。

　?。ㄊ牛暮Ψ乐渭皯惫芾碇С?756萬元,較上年增支1315萬元,增長91.3%，主要是消防員經費、消防站建設經費支出影響。

　　1.應急管理事務813萬元,較上年增支266萬元,增長48.6%，主要是辦公用房租賃費用、自然災害公眾責任保險增支影響；

　　2.消防救援事務1479萬元,較上年增支683萬元,增長85.8%，主要是消防員經費、消防站建設經費支出影響；

　　3.自然災害防治389萬元,較上年增支321萬元,增長472.1%，主要是地質災害點治理項目增加影響；

　?。ǘ┢渌С?類)1111萬元,較上年減支293萬元,下降20.9%，主要是上年界首岔至黃家村公路工程支出的影響。

　?。ǘ唬┮话銈鶆崭断⒅С?475萬元,較上年增支1170萬元,增長16%。

　?。ǘ┮话銈鶆瞻l行費用支出52萬元,較上年增支4萬元,增長8.3%。

　　二、財政轉移支付安排情況

　?。ㄒ唬┮话愎差A算轉移性收支情況

　　2022年度蕉城區一般公共預算轉移性收支平衡情況：2022年一般公共預算收入304916萬元，加上級補助收入280187萬元、地方政府一般債務轉貸收入45278萬元、上年結余收入94468萬元、動用預算穩定調節基金12485萬元，收入總計737334萬元；2022年財政支出459989萬元，加上解支出71350萬元、地方政府一般債務還本支出31612萬元、安排預算穩定調節基金11214萬元，支出總計574165萬元；收支相抵，年終滾存結余163169萬元，其中：結轉下年支出163169萬元，凈結余0萬元。

　?。ǘ┱曰疝D移性收支情況

　　2022年度蕉城區政府性基金轉移收支平衡情況：2022年政府性基金收入55728萬元、加上年結余13194萬元、上級補助收入30830萬元、地方政府專項債務轉貸收入82759萬元，收入總計182511萬元；政府性基金支出152671萬元、上解上級支出538萬元、債務還本支出772萬元，支出總計153981萬元；收支相抵，政府性基金年終滾存結余28530萬元。

　　三、政府債務情況

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　　2022年，省財政廳核定我區地方政府債務限額為686269萬元,其中：一般債務限額284553萬元、專項債務限額401716萬元。

　　2022年底蕉城區納入政府債務系統的債務余額為643820萬元,其中：一般債務余額247811萬元、專項債務余額396009萬元，債務余額嚴格控制在省財政核定的限額686269萬元內。

　?。ǘ┱畟鶆掌谙藿Y構情況

　　2022年末區級政府債務余額中，2023年到期54162萬元，占8.4%；2024年到期56433萬元，占8.8%；2025年到期54123萬元，占8.4%；2026年到期38107萬元，占5.9%；2027年及以后年度到期440926萬元，占68.5%。

　?。ㄈ┱畟l行使用情況

　　2022年全區由市級代為發行地方政府債券128037萬元。

　　按債券性質分：由市級代為發行新增債券107708萬元、由市級代為發行再融資債券20329萬元。

　　區級主要安排用于寧德上汽科技創新孵化園、寧德職業中專學校分校、蕉城區學前教育建設項目、蕉城區城鄉供水一體化（一期）、  寧德市蕉城區漳灣鎮老舊小區改造提升項目（一期）、寧德市蕉城區飛鸞片區城鄉供水一體化工程、寧德三都澳海上牧場開發建設項目、寧德海洋生命智能孵化中心項目、寧德石后鄉鎮區老舊小區改造項目、蕉城區三嶼新能源汽車工業園區智慧設施配套及基礎設施提升項目、寧德霍童溪水韻文化旅游項目、寧德峬源老舊小區改造示范項目、寧德市蕉城、東僑片區污水提質增效工程、寧德市職教園項目（一期）、寧德市大寨山自然親子景區配套基礎設施項目等15個項目。

　?。ㄋ模┑胤秸畟€本付息情況

　　2022年全區地方政府債券還本付息54104萬元,其中：地方政府一般債券還本支出31599萬元，一般債券付息支出8463萬元；專項債券還本支出772萬元，專項債券付息支出13270萬元。

　　3、預算績效管理情況。落實全面實施預算績效管理要求，提升財政管理績效水平，2022年共編報績效目標項目2306個，涉及財政資金54.43億元，績效目標覆蓋率達100%。同時組織區直預算單位對2021年度524個項目開展自評工作，涉及財政資金27.66億元，績效自評覆蓋率達100%。中開展重點評價項目7個，涉及財政資金3.46億元。

　　以上區本級財政決算公開情況歡迎社會各界監督。

　　寧德市蕉城區財政局

　　2023年10月16日