——2022年9月27日在寧德市蕉城區第18屆人民代表大會常務委員會第11次會議上

寧德市蕉城區財政局局長　鐘泉芳

主任、各位副主任、各位委員：

蕉城區第十八屆人民代表大會第一次會議審查批準了《關于寧德市蕉城區2021年預算執行情況及2022年預算草案的報告》,目前2022年蕉城區決算草案已編制完成。根據《中華人民共和國預算法》等法律規定和區人大常委會的安排，受區人民政府委托，我向區十八屆人大常委會第十一次會議報告2022年區本級決算草案情況，請予審議。

一、區級財政決算情況

（一）一般公共預算收支決算及平衡情況

1.一般公共預算收入決算情況

區十八屆人大一次會議批準的一般公共預算總收入年初預算數506500萬元，其中地方一般公共預算收入年初預算數271600萬元；經區十八屆人大常委會第七次會議對收入預算進行調整，調整后一般公共預算總收入預算數為619900萬元，其中地方一般公共預算收入預算數為327000萬元。

預算執行結果：一般公共預算總收入完成609155萬元，占調整預算數98.3%，比上年增收133004萬元，增長27.9%，其中：地方一般公共預算收入完成304915萬元，占調整預算數93.2%，較上年增收56546萬元，增長22.8%。

2.一般公共預算支出決算情況

區十八屆人大一次會議批準一般公共預算支出年初預算數348728萬元，其中：區本級一般公共預算安排的支出332347萬元、上級提前下達的專項安排的支出16382萬元，同時安排一般債券還本支出31899萬元；經區十八屆人大常委會第七次會議批準，調增區本級預算支出23529萬元，調增新增債券資金支出24949萬元，調整后區一般公共預算支出397207萬元（其中：區本級一般公共預算安排的支出380825萬元、上級提前下達的專項安排的支出16382萬元）。按上級財政決算報表調整預算數口徑含省市專項轉移支付補助、上年結轉資金、動用上年穩定調節基金、調入資金等共計225951萬元后一般公共預算支出調整預算數為623158萬元。

預算執行結果：實際支出459989萬元，占財政決算報表調整預算數73.8%，較上年增加42991萬元，增長10.3%，其中：扣除省、市專項支出92113萬元，本級一般公共預算支出367876萬元，占中期預算調整數本級支出部分380825萬元的96.6%。

3.一般公共預算收支平衡情況

2022年地方一般公共預算收入304916萬元，加上級一般性轉移支付補助239622萬元、專項轉移支付補助40565萬元，加地方政府一般債務轉貸收入45278萬元（再融資債券20329萬元、新增一般債券24949萬元）、加上年結余結轉94468萬元、加動用預算穩定調節基金12485萬元，當年一般公共預算總財力737334萬元，扣除上解支出71350萬元，當年可用財力665984萬元；2022年一般公共預算支出459989萬元,加地方政府一般債務還本支出31612萬元、安排預算穩定調節基金支出11214萬元，2022年支出總計502815萬元；收支對抵，年末滾存結余163169萬元結轉下年使用（其中省、市專項資金128152萬元）。

（二）政府性基金收支決算及平衡情況

1.政府性基金收入決算情況

區十八屆人大第一次會議批準的區本級政府性基金收入年初預算數298700萬元，經區十八屆人大常委會第七次會議批準，調減本級政府性基金收入預算175403萬元，調整后本級政府性基金收入預算數為123297萬元。

預算執行結果：實際完成政府性基金收入55728萬元，占調整預算數45.2％，較上年減收59257萬元，下降51.5%。

2.政府性基金支出決算情況

區十八屆人大第一次會議批準的區本級政府性基金支出年初預算數268928萬元，經區十八屆人大常委會第七次會議批準，調減本級政府性基金支出預算116403萬元，加新增專項債券支出82759萬元，調整后本級政府性基金支出預算235284萬元。按上級財政決算報表調整預算數口徑加上級專項補助、動用上年結轉資金、本年短收安排等-54083萬元后政府性基金支出調整預算數為181201萬元。

預算執行結果：實際完成政府性基金支出152671萬元,占財政決算報表調整預算數84.3％,較上年減支30282萬元，下降16.6％。其中：扣除省、市專項支出22232萬元，本級政府性基金支出130439萬元，占中期預算調整數本級支出部分（含新增專項債券支出）235284萬元的55.3%。

3.政府性基金收支平衡情況

2022年區本級政府性基金收入55728萬元、加上級補助收入30830萬元、加上年結余結轉13194萬元（其中本級政府性基金結余9103萬元、上級專項基金結轉4091萬元）、加地方政府專項債務轉貸收入82759萬元，當年政府性基金收入總計182511萬元；當年政府性基金支出152671萬元、加上解支出538萬元、加債務還本支出772萬元，當年政府性基金支出總計153981萬元；收支對抵滾存結余28530萬元（其中本級政府性基金結余12833萬元、上級專項基金結轉12689萬元、專項債券結余3008萬元），結轉下年使用。

（三）國有資本經營收支決算及平衡情況

區十八屆人大第一次會議批準的國有資本經營收入年初預算數50萬元，國有資本經營支出年初預算數50萬元；區十八屆人大常委會第七次會議未對該項收支預算進行調整。按上級財政決算報表調整預算數口徑加上級專項補助、動用上年結轉資金等125萬元后國有資本經營支出調整預算數為175萬元。

預算執行結果：實際完成收入50萬元，占調整預算數100％，與上年持平。實際完成支出123萬元,占調整預算數70.3%，較上年增支123萬元。

平衡情況：2022年區本級國有資本經營收入50萬元、加上級補助收入41萬元、加上年結余結轉84萬元，當年國有資本經營收入總計175萬元；當年國有資本經營支出123萬元；收支對抵滾存結余52萬元。

（四）社會保險基金收支決算及平衡情況

1、城鄉居民社會養老保險基金收支決算及平衡情況

區十八屆人大第一次會議批準的城鄉居民社會養老保險基金收入年初預算數14562萬元（其中：保險費收入1923萬元，財政補貼收入11769萬元），城鄉居民社會養老保險基金支出年初預算數11039萬元；區十八屆人大常委會第七次會議未對該項收支預算進行調整。

預算執行結果：實際完成收入14565萬元（其中：保險費收入2639萬元，財政補貼收入11614萬元），占年初預算數100％，較上年增收1132萬元，增長8.4%；實際完成支出11206萬元，占年初預算數101.5％，較上年增支1031萬元，增長10.1%；當年收支對抵結余3359萬元，加上年滾存結余19774萬元，年終滾存結余23133萬元。

2、機關事業單位基本養老保險基金收支決算及平衡情況

區十八屆人大第一次會議批準的機關事業單位基本養老保險基金基金收入年初預算數26923萬元（其中：保險費收入14174萬元，財政補貼收入12340萬元），機關事業單位基本養老保險基金支出年初預算數26922萬元；區十八屆人大常委會第七次會議未對該項收支預算進行調整。

預算執行結果：實際完成收入27984萬元（其中：保險費收入14861萬元，財政補貼收入12431萬元），占年初預算數103.9％，較上年增收2228萬元，增長8.7%；實際完成支出27680萬元，占年初預算數102.8％，較上年增支2128萬元，增長8.3%；當年收支對抵結余304萬元，加上年滾存結余1916萬元，年終滾存結余2220萬元。

（五）其他相關事項

1、預算穩定調節基金安排情況。2022年上年結余12485萬元,經區十八屆人大第一次會議和區十八屆人大常委會第七次會議批準動用12485萬元，經年終財政決算新增當年預算穩定調節基金11214萬元，2022年年底結余11214萬元。

2、預備費使用情況。2022年安排的預備費1500萬元，用于疫情防控支出。

3、結轉資金使用情況及資金結余情況。上年度結轉一般公共預算資金94468萬元，當年已支出51545萬元，收回財政統籌使用5566萬元納入預算穩定調節基金，剩余37357萬元省市專項資金繼續結轉下年使用；2022年當年度一般公共預算新增結轉下年使用125812萬元，其中：省市專項資金90795萬元、本級資金35017萬元。

上年度結轉政府性基金資金13194萬元，當年已支出3943萬元，調入一般公共預算統籌使用995萬元，剩余8256萬元繼續結轉下年使用；2022年當年政府性基金新增結轉下年使用20274萬元，其中：省市專項資金11136萬元、本級資金6130萬元、專項債券結余3008萬元。

4、預算績效管理情況。2022年組織預算單位對2021年度財政支出項目開展績效自評工作，其中一般公共預算項目498個、涉及資金12.25億元，政府性基金預算項目24個、涉及資金14.37億元，社?；痤A算項目1個、涉及資金1.04億元，國有資本項目1個，涉及資金55萬元。同時，對7個財政支出項目開展重點績效評價工作，涉及財政資金3.46億元，績效等級均達到“優”。

5、政府債務管理情況。2022年，省財政廳核定我區地方政府債務限額為686269萬元,其中：一般債務限額284553萬元、專項債務限額401716萬元。

2022年底蕉城區納入政府債務系統的債務余額為643820萬元,其中：一般債務余額247811萬元、專項債務余額396009萬元，債務余額控制在省財政核定的限額686269萬元內。

2022年全區由省級代為發行地方政府債券128037萬元,其中：新增一般債券24949萬元、新增專項債券82759萬元、再融資一般債券20329萬元。

2022年全區地方政府債券還本付息54104萬元,其中：地方政府一般債券還本支出31599萬元，一般債券付息支出8463萬元；專項債券還本支出772萬元，專項債券付息支出13270萬元。

6、“三公”經費支出情況。區級各部門嚴格落實中央八項規定精神和壓減一般性支出的要求，不斷加強“三公”經費管理，嚴格執行規章制度，厲行節約、杜絕浪費大力壓減一般性支出，全年一般性支出37353萬元，較上年下降2.66%。其中：“三公”經費支出522萬元（公務用車購置及運行費265萬元、因公出國（境）經費0萬元、公務接待費257萬元），較上年減支46萬元，主要原因是全區堅決貫徹政府“過緊日子”要求，嚴格控制支出，實施公務用車制度改革，規范公務接待活動等，“三公”經費各單項支出均穩定下降。

二、2022年預算執行效果

2022年是實施“十四五”規劃的關鍵之年，做好財政工作意義重大。區財政部門認真落實區人大預算決議和區人大常委會有關審議意見，進一步加強預算收支管理，深化財稅體制改革，積極應對困難挑戰，持續保障和改善民生，扎實做好“六穩”“六?！惫ぷ?，有效防范財政運行風險，努力保障全年財政收支平衡。

1、強化“三?！北Ｕ夏芰?，守住財政風險底線。

一是強化“三?！北Ｕ夏芰?。在財政收支矛盾異常突出的情況下，牢固樹立過“緊日子”思想，嚴控預算追加事項，硬化支出預算執行約束，加強監測預警，堅持一般性支出只減不增。千方百計保障人員工資按時足額發放和黨政機關正常運轉，落實并兌現上級規范機關事業單位人員津補貼及離退休干部職工生活補貼政策5.10億元；優先保障義務教育、城鄉養老、低保、醫療、就業等涉及個人切身利益的基本民生支出，兜牢兜實“三?！钡拙€。

二是狠抓收入征管工作。強化部門協同監管，充分發揮重點稅源監測分析聯席會制度作用，圍繞重點行業、重點企業和重點項目，會同相關單位加強相關涉稅信息交流共享，深入查找稅收收入短板，強化重點稅源監測管控，培植壯大稅源。加大閑置資產資源盤活力度，依法依規做好非稅收入征管工作。

三是積極爭取上級財政支持。配合區直相關部門積極爭取上級轉移支付和專項債券資金傾斜支持，全年爭取各類政策性資金31.1億元，其中：一般公共預算28.02億元、政府性基金3.08億元，極大地緩解了財政運行壓力。全區申請到位新增地方政府債券資金10.77億元，其中：一般債券資金2.5億元，專項債券資金8.27億元，有力地推動我區項目建設。

四是強化系統性債務風險管控。聚焦嚴控增量、化解存量、防范風險等工作重點，嚴格執行償債資金預算安排審查制度，加大隱性債務清理力度，在年度預算中足額安排法定債務還本付息，有效化解隱性債務。緊緊抓住政策機遇，積極向上爭取地方政府再融資一般債券資金2.03億元，確保按時償還到期本息。

2、落實積極財政政策，支持經濟平穩運行。

一是精準紓困助企解難，堅持穩字當頭、穩中求進，統籌疫情防控和經濟社會發展，落實區政府《關于應對新冠肺炎疫情助企紓困復工復產若干措施的通知》等文件精神，進一步減輕市場主體負擔。嚴格貫徹增值稅留抵退稅政策，全年累計辦理留抵退稅5.34億元，落實對小規模納稅人階段性免征增值稅、緩繳制造業中小微企業稅費等政策，全年減稅降費及緩繳稅費規模達3.33億元，有效減輕企業負擔。對符合條件的市場主體承租行政事業單位國有房屋階段性減免租金2675萬元，助力企業復工復產。撥付惠企紓困等資金5178萬元，用“真金白銀”幫助企業紓困減負，支持企業增產增效；撥付水路客運行業、農村道路客運行業油價補助與建筑業發展補助等惠企政策補助2871萬元，促進行業健康穩定發展；撥付1350萬元扶持商貿業發展，打造商務特色鎮推進鄉村商貿振興，發展精品夜市，持續開展“全閩樂購”寧德促消費行動等，提振消費信心，激發消費活力，全力推動經濟穩定健康運行。

二是不斷促進發展新動能。撥付47683萬元，實施寧德海洋生命智能孵化中心項目，打造我區大黃魚產業鏈條，助力海洋產業做大做強；支持車里灣片區軟基處理項目建設，推進寧德時代新能源車里灣項目迅速投產；支持寧德上汽科技創新孵化園、三嶼新能源汽車工業園區智慧設施配套及基礎設施提升、上汽集團乘用車寧德基地項目廠房建設項目及獎補扶持，加快打造寧德新能源汽車產業集群。落實企業享受研發費用稅前加計扣除及獎勵政策，支持企業加大研發創新力度，支持科技自立自強，兌現獎勵資金1892萬元。深入實施新時代人才強省戰略，撥付11361萬元落實省引進高層次人才、省工科類青年專業人才、“天湖人才”等補助政策。

三是積極發揮財政穩投資作用。多渠道籌措資金60118萬元，用于三都澳海上牧場、霍童溪水韻文化旅游項目、大寨山自然親子景區配套基礎設施、奉御塘片區防洪排澇工程（一期）、省道S306線蕉城井上至牛頭崗段改建項目、衢州至寧德鐵路蕉城站站前廣場及通站道路、國道104八都岙村至金涵苗圃改擴建、國道237八都岙村至寧東高速八都互通段等項目建設。

3、加大財政投入力度，支持城鄉融合發展。

一是凝心聚力助推鄉村振興。撥付5186萬元鄉村振興資金，推進鄉村振興試點示范、特色現代農業產業發展、水果產業和茶產業振興等項目。高度重視糧食安全和糧食生產，安排1648萬元用于鼓勵糧食生產、耕地拋荒復墾、購買糧食類農業機械、建設高標準農田等穩定糧播面積和糧食產量項目。撥付耕地地力保護補貼資金1364萬元，切實保護耕地資源。

二是改善提升城鄉人居環境。撥付26398萬元用于城鄉供水一體化、污水提質增效、老舊小區改造提升等項目，穩步提升城鄉環境品質。撥付5344萬元，用于城鄉生活垃圾分類與污水治理、生態環境保護修復、補齊農村基礎設施和公共服務短板，重點改善提升歷史文化街區名鎮名村傳統古村落，著力改善城鄉人居環境。統籌生態修復與生態提升，著力恢復濕地生態功能，撥付527萬元，完成互花米草除治10039畝。撥付1363萬元用于全區14個鄉鎮134個村實施村級公益事業財政獎補項目建設，支持農村綜合改革發展，堅持辦實事重實效，受益人口達15.38萬人。撥付7835萬元用于省道和農村公路建設及養護，完善城鄉路網基礎設施。

三是支持推進綠色低碳發展。撥付1884萬元用于森林生態效益補償、森林資源管理及培育、天然林停伐管護等補助，進一步加強森林資源保護力度。撥付349萬元，用于裝機容量200千瓦及以下15座水電站退出工作，著力消除安全隱患，恢復河道生態環境。

4、充分發揮財政職能，切實保障和改善民生。

加大力度統籌財力支持民生事業發展，全區民生支出36.14億元，占一般公共預算支出78.5%，持續保持在七成以上。

一是完善多層次社會保障體系。提高城鄉低保與特困人員財政補助標準，其中：城鄉低保從每月660元提高到815元；城鄉特困人員中分散供養人員從每月858元提高到1060元，集中供養人員從每月1584元提高到1957元。撥付620萬元，用于保障307名孤兒與事實無人撫養兒童基本生活。為4.4萬名貧困人員代繳城鄉居民養老保險費880萬元。撥付844萬元加快補齊養老短板，進一步加強居家養老服務擴面、支持農村幸福院與孝老食堂的建設和運營，全區新增建設40個互助孝老食堂。撥付2338萬元，幫扶困難群體就業創業。關注特殊困難群體，撥付3188萬元用于殘疾人生活補貼、重度殘疾人護理補貼、農村困難殘疾人就業創業、幫扶“一戶多殘”對象等。撥付3800萬元用于退伍軍人安置、義務兵優待金及優撫對象補助等，做實做細擁軍優撫工作。

二是推進衛生健康事業發展。提高基本公共衛生服務保障水平，人均基本公共衛生服務經費補助標準從79元提高到84元。全面建立統一的城鄉居民基本醫療保險和大病保險制度，城鄉居民醫保財政補助標準從每人每年580元提高到625元，為全區特殊人群代繳醫療保險費1127萬元。撥付3682萬元，用于建立居民健康檔案管理、傳染病防治及突發公共衛生事件等12項基本衛生公共服務項目支出。撥付753萬元，用于購置數字化醫療設備，提升城鄉醫療機構服務能力和保障能力，保障基本藥物制度的順利實施。全力保障疫情防控工作，壓縮資金撥付時限，第一時間滿足疫情防控資金需求。

三是教育事業優先發展。安排26000萬元，用于蕉城區學前教育項目、北山區域西林學校（二期）項目、寧德市職教園、職業中專學校等項目建設，穩步推進學位擴容，推動職業教育高質量發展。撥付生均公用經費5993萬元；兌現教師基礎績效27562萬元，助力提升教學質量、提高教師實際待遇等政策落實。撥付3120萬元用于公辦幼兒園建設及改造修繕、提高普惠性幼兒園覆蓋率、解決教室照明不達標問題、全面開展中小學課后服務，著力薄弱學校改善與能力提升。

5、深化財政體制改革，不斷提升依法理財水平。

一是深化預算管理制度改革。完成預算管理一體化系統上線運行工作，實現對財政資金使用的全程監督，以信息化手段推進財政治理體系和治理能力現代化；以零基預算改革為契機，全面深化預算績效管理改革，分類、分階段開展事中績效評價，全面推進預算績效管理持續提質增效。加大財政資金盤活力度，開展財政往來款項與結余結轉資金的清理及統籌使用工作。開展對區級預算單位銀行賬戶的自查清理工作，加強財政資金監管，防范資金存放安全風險。

二是依法履行財政監管職能。嚴肅財經紀律，扎實開展地方財經紀律重點問題專項整治和“1+X”檢查行動，以查促改，強化制度約束，持續加強財政資金監管，確保地方財政平穩運行。加強規范投資評審工作，修訂出臺《蕉城區財政投資評審造價咨詢機構管理辦法》，進一步優化投資評審工作程序以及評審部門工作細則，完善用制度管人、管事長效機制。2022年共完成預結算項目184個，送審金額15.99億元，審減金額1.51億元，審減率9.46%，有效提高財政資金使用效益。2022年全區政府采購項目252項，預算總金額17296萬元，中標總金額16617萬元，節約資金679萬元，節約率3.93%；網超項目1623項，采購合同金額2007萬元。

主任、各位副主任、各位委員，2022年蕉城區一般公共預算總收入、地方一般公共預算收入增幅均超20%，為經濟社會發展提供堅強財力保障，一般公共預算收入中稅性收入比重超80%,收入質量持續向好，收入結構持續優化。財政工作取得的成效來之不易，在看到成績的同時，我們也清醒地認識到，受經濟發展面臨的外部環境不確定性因素增加、退稅減稅降費、經濟下行、預期轉弱等因素疊加影響，財政持續增收難度不斷加大?！叭！钡葎傂灾С鲇性鰺o減，重大項目建設資金需求量大，收支矛盾突出，財政平衡難度加大；政府債務還本付息進入高峰期，政府償債壓力加劇。對此，我們將認真貫徹區委、區政府的決策部署，在區人大的監督指導下，積極主動作為，努力培植財源，采取有力措施，緩解收支矛盾，克服當前財政面臨的困難局面，促進我區財政事業向更好更快發展。

以上報告，請予審議。