——2022年12月21日在蕉城區第十八屆人民代表大會

　　第二次會議上

　　寧德市蕉城區財政局

　　各位代表：

　　受蕉城區人民政府委托，現將蕉城區2022年預算執行情況和2023年預算草案提請大會審議，并請區政協各位委員和其他列席人員提出意見。

　　一、2022年預算執行情況

　　2022年，我們堅定不移地以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會和黨的二十大精神，全面貫徹落實習近平總書記對寧德工作的重要講話重要指示精神，在區委、區政府堅強領導下，堅持穩中求進的工作總基調，按照積極的財政政策提質增效、更可持續的工作遵循，抓實化解財政運行風險，統籌疫情防控和經濟社會發展，扎實做好“六穩”“六?！惫ぷ?，較好地完成了區十八屆人大一次會議確定的目標任務，為建設“五高五美”現代化新蕉城中心任務提供財力保障。2022年全區一般公共預算總收入預計完成60.03億元，同口徑增長17.3%；其中地方一般公共預算收入預計完成30億元，同口徑增長13%。

　　（一）2022年預算收支情況

　　1、一般公共預算方面。區十八屆人大一次會議通過的2022年區本級一般公共預算：安排區級一般公共預算收入27.16億元，上級財力性補助收入預計6.65億元，上級提前下達專項轉移支付資金1.64億元，擬調入政府性基金8.4億元，當年一般公共預算財力總計43.85億元；扣減體制上解支出預計5.79億元、債務還本支出3.19億元，當年可用財力為34.87億元，按照“量入為出，收支平衡”的原則，相應安排區級一般公共預算支出34.87億元（其中：上級提前下達專項轉移支付資金1.64億元），年初一般公共預算收支平衡。

　　全年預算執行情況：2022年地方一般公共預算收入預計30億元，加省市財力性補助預計8.78億元，加專項補助收入預計13.86億元，加地方政府債券收入4.53億元，動用預算穩定調節基金1.25億元，加上年結轉9.45億元，當年財政收入總量67.87億元；減上解支出預計6.33億元；當年可用財力61.54億元。預計當年公共預算支出46.5億元、一般債券還本支出3.19億元(含2.03億元再融資債券支出），收支對抵當年一般公共預算結余11.85億元（主要是省市專項轉移支付資金結余和國庫集中支付未兌付結余），并結轉下年使用，當年地方一般公共預算收支保持平衡。

　　2、政府性基金預算方面。區十八屆人大一次會議通過的2022年區本級政府性基金收入預算29.87億元，加市級結算補助收入預計5.5億元，當年預計基金可用財力35.37億元，相應安排基金支出26.89億元、專項債券還本支出0.08億元、調出基金8.4億元（用于彌補一般公共預算支出缺口），當年政府性基金收支保持平衡。

　　全年政府性基金執行情況：2022年政府性基金收入預計12.33億元，加市區共建項目結算補助預計3億元，加新增專項債券轉貸收入8.27億元，當年政府性基金總財力23.6億元，當年政府性基金支出預計15.25億元、專項債券還本支出0.08億元以及新增債券轉貸支出8.27億元。收支對抵，當年政府性基金收支平衡。

　　3、國有資本經營預算方面。經區十八屆人大一次會議通過的2022年國有資本經營預算收入計劃50萬元，相應安排支出50萬元，當年國有資本經營收支平衡。

　　全年國有資本經營預算執行情況：2022年國有資本經營預算收入預計50萬元，其中：環三公司上繳利潤44萬元，區國投公司上繳股利6萬元；本年支出50萬元，用于解決企業安置經費。當年國有資本經營預算收支平衡。

　　4、社會保險基金預算方面。經區十八屆人大一次會議通過的2022年社會保險基金收入計劃4.15億元，相應安排支出3.8億元，當年收支對抵結余0.35億元。其中：城鄉居民社會養老保險基金收入1.46億元，支出安排1.11億元，當年收支對抵結余0.35億元，加上年滾存結余1.98億元，累計滾存結余2.33億元；機關事業單位基本養老保險基金當年收入計劃2.69億元，相應安排支出2.69億元，當年收支平衡，加上年滾存結余0.17億元，累計滾存結余0.17億元。

　　預算執行情況：①2022年城鄉居民社會養老保險基金收入合計1.5億元，完成年初預算數1.46億元的102%。當年基金支出預計為1.14億元，完成年初預算數1.1億元的103%。收支對抵，當年基金結余0.36億元，加上年累計結余1.98億元，滾存結余2.34億元。

　?、?022年機關事業單位基本養老保險基金收入預計2.75億元（其中：養老保費收入1.46億元、人員調入轉移收入0.05億元、財政補助收入1.24億元），完成年初預算數2.69億元的102.23%。當年基金支出預計為2.77億元（其中：基本養老金支出2.65億元、人員調出轉移支出0.12億元），完成年初預算數2.69億元的102.97%。收支對抵當年基金預計結余-204萬元，加上年基金累計結余0.19億元，對抵至2022年底機關事業養老保險基金滾存結余0.17億元。

　　以上快報數在決算編制中可能還會有所調整，待決算編成后再報區人大常委會審查批準。

　　（二）落實區人大及其常務委員會決議情況

　　2022年，區財政部門緊緊圍繞區委、區政府的決策部署，認真落實區十八屆人大一次會議財政預算決議及區人大常委會有關審議意見的要求，重點從以下五個方面抓好預算執行和財政工作。

　　1、強化“三?！北Ｕ夏芰?，守住財政風險底線。

　　一是強化“三?！北Ｕ夏芰?。在財政收支矛盾異常突出的情況下，牢固樹立過“緊日子”思想，嚴控預算追加事項，持續壓減一般性支出。堅持盡力而為、量力而行，千方百計保障人員工資按時足額發放和黨政機關正常運轉，撥付2.65億元，落實并兌現上級規范機關事業單位人員津補貼及離退休干部職工生活補貼政策；優先保障義務教育、城鄉養老、低保、醫療、就業等涉及個人切身利益的基本民生支出；努力保障生態環保、公共安全、信訪維穩以及區委、區政府確定的民生實事等重點支出。

　　二是狠抓收入征管工作。強化部門協同監管，充分發揮重點稅源監測分析聯席會制度作用，圍繞重點行業、重點企業和重點項目，會同相關單位加強相關涉稅信息交流共享，深入查找稅收收入短板，強化重點稅源監測管控。進一步盤活存量資金資產，加大非稅收入征管力度。

　　三是積極爭取上級財政支持。緊緊圍繞國家、省、市重大規劃和戰略部署，配合區直相關部門積極爭取上級轉移支付和專項債券資金傾斜支持。預計全年爭取各類政策性資金22.64億元，其中：一般性轉移支付8.78億元、專項轉移支付13.86億元，極大地緩解了財政運行壓力。全區申請到位新增地方政府債券資金10.77億元，其中：一般債券資金2.5億元，專項債券資金8.27億元，有力地推動我區項目建設。

　　四是強化系統性債務風險管控。聚焦嚴控增量、化解存量、防范風險等工作重點，嚴格執行償債資金預算安排審查制度，加大隱性債務清理，完善應急措施，在年度預算中足額安排法定債務還本付息，有效化解隱性債務。緊緊抓住政策機遇，積極向上爭取地方政府再融資一般債券資金2.03億元，確保政府債務按時還本付息。

　　2、落實積極財政政策，支持經濟平穩運行。

　　一是落實助企紓困政策。嚴格貫徹落實增值稅留抵退稅政策，全年累計辦理留抵退稅4.86億元，退稅資金及時全額直達企業，企業發展得到有力支持。落實制造業中小微企業緩繳稅、小微企業“六稅兩費”減免等支持政策，減輕中小微企業稅收負擔1.17億元，助力中小微企業應對風險挑戰。落實區政府《關于應對新冠肺炎疫情助企紓困復工復產若干措施的通知》、《2022年第一季度“開門紅”工作方案的通知》等文件精神，撥付惠企紓困等資金5048萬元，減免承租國有經營用房的中小企業和個體工商戶租金2675萬元，助力企業復工復產，支持企業增產增效。撥付2481萬元，用于島際和農村水路客運行業油價補貼與建筑業發展惠企政策獎補等。撥付1457萬元，扶持商貿業發展、商務特色鎮精品夜市、促消費系列活動等，全力推動經濟穩定健康運行。

　　二是服務產業創新發展。撥付3.5億元，用于寧德上汽科技創新孵化園項目、寧德海洋生命智能孵化中心、三嶼新能源汽車工業園區智慧設施配套及基礎設施提升、車里灣片區軟基處理項目建設，支持上汽集團乘用車寧德基地項目，推進寧德時代新能源車里灣項目迅速投產。落實企業享受研發費用稅前加計扣除政策，支持企業加大研發創新力度。兌現2021年新認定國家高新技術企業獎勵金1385萬元。撥付7289萬元，落實“天湖人才”、省引進高層次人才、省工科類青年專業人才與人才驛站等補助政策。同時按照國家關于直達資金擴圍提效有關要求，推動資金快速精準投放，直接惠企利民。

　　三是支持擴大有效投資。撥付6.17億元，用于三都澳海上牧場、霍童溪水韻文化旅游項目、大寨山自然親子景區配套基礎設施、奉御塘片區防洪排澇工程（一期）、省道S306線蕉城井上至牛頭崗段改建項目、衢州至寧德鐵路蕉城站站前廣場及通站道路、國道104八都岙村至金涵苗圃改擴建、國道237八都岙村至寧東高速八都互通段等項目建設，發揮投資拉動作用。

　　3、加大財政投入力度，支持城鄉融合發展。

　　一是凝心聚力助推鄉村振興。撥付4725萬元，支持鄉村振興試點示范建設、推動特色農業產業發展、生態環境保護修復、補齊農村基礎設施和公共服務短板等項目。安排2000萬元，用于水果產業和茶產業振興。安排1692萬元，落實區委、區政府出臺的加強糧食生產和糧食安全等相關文件精神，鼓勵種糧大戶規模生產、耕地拋荒復墾種糧、購買糧食類農業機械、低產果園改種糧食等。撥付2732萬元，完成農村補充耕地任務311畝，補充水田和旱地改水任務247畝。全額撥付耕地地力保護補貼和種糧一次性補貼資金1577萬元。撥付200萬元，完成山垅田糧食規模種植面積在50畝以上的示范片34個，總面積達2452畝，超額完成省級下達2000畝的任務。及時撥付抗旱應急資金322萬元，落實區農業農村“抗旱情、促生產、保增收”會商會議精神。貫徹落實《關于深入開展政府采購脫貧地區農副產品工作推進鄉村產業振興的實施意見》，督促預算單位完成采購份額預計達148萬元。同時，為服務“三農”主體，引導更多金融資本投入鄉村振興，投入資本金2000萬元，成立“寧德市蕉城區寧川融資擔保有限公司”，為“三農”經濟主體擔保434筆，在保余額4637萬元，涉農在保比例達62%。

　　二是改善提升城鄉人居環境。撥付3.05億元，用于城鄉供水一體化（一期）與飛鸞片區供水一體化項目建設，推進蕉城、東僑片區污水提質增效項目建設以及漳灣、七都、石后等鎮區老舊小區改造提升。撥付1780萬元，用于全區14個鄉鎮134個村實施村級公益事業財政獎補項目建設，受益人口15.38萬人。撥付3184萬元，用于城鄉生活垃圾分類與污水治理、陸海統籌垃圾整治等項目支出，著力改善城鄉人居環境，提升歷史文化名鎮名村和傳統古村落品質。撥付7835萬元，用于省道和農村公路建設及養護，完善城鄉路網基礎設施。

　　三是支持推進綠色低碳發展。堅持綠色發展，建立健全權責清晰、區域均衡、科學持續的財政投入保障長效機制。全年撥付1884萬元，用于森林生態效益補償金及天然林停伐管護補助。撥付1099萬元，基本完成城南、飛鸞、三都、漳灣、七都、八都等鄉鎮2022年10993畝的互花米草除治任務。撥付1000萬元，用于松材線蟲病防治項目。撥付2136萬元，用于污染治理、節能減碳、銅冶煉渣選銅后尾渣綜合利用等項目支出。撥付369萬元，基本完成蕉城區裝機容量200千瓦及以下15座水電站退出工作。

　　4、優化財政支出結構，不斷增進人民福祉。

　　堅持人民至上、生命至上，緊密圍繞更好保障和改善民生，加大力度統籌財力支持民生事業發展，全區民生預計支出36.5億元，占一般公共預算支出78.4%。

　　一是全力保障疫情防控支出。今年疫情發生以來，第一時間啟動新型冠狀病毒肺炎疫情防控應急保障機制，以滿足疫情防控工作需求為首要目標，優化資金撥付流程，壓縮資金撥付時限，先行撥付疫情防控資金，全力保障疫情防控所需物資、核酸檢測、隔離點建設及專班駐點等各類疫情防控資金需求，保障全區上下全身心投入疫情防控工作。

　　二是支持教育事業優先發展。安排3.91億元，用于蕉城區學前教育項目、北山區域西林學校（二期）項目、寧德市職教園、職業中專學校等項目建設，蕉北公辦幼兒園投入使用，解決29所中小學243間近視防控教室照明不達標問題。撥付7533萬元，保障義務教育、特教校、普高及幼兒園生均公用經費；全區普惠性幼兒園覆蓋率達90.65%，超過省定標準5.65個百分點；全區中小學全面開展課后服務。撥付1.88億元，用于兌現教師基礎績效獎、鄉村教師補貼、班主任考評獎勵金等。

　　三是支持社保就業體系建設。2022年4月起城鄉低保與特困人員財政補助標準提高，其中：城鄉低保從每月660元提高到815元，全年撥付4501萬元；城鄉特困人員中分散供養人員從每月858元提高到1060元，集中供養人員從每月1584元提高到1957元，全年撥付3039萬元。撥付620萬元，用于保障307名孤兒與事實無人撫養兒童基本生活。撥付1568萬元，用于新增40個互助孝老食堂建設，居家養老照料中心、農村幸福院與孝老食堂的運營，以及居家養老專業化服務經費等。撥付2232萬元，落實各項穩企惠民政策，助力企業穩產留工，幫扶困難群體就業創業。撥付3070萬元，用于殘疾人生活補貼、重度殘疾人護理補貼、農村困難殘疾人就業創業、幫扶“一戶多殘”對象等。撥付2061萬元，用于退伍軍人安置，優撫對象生活和醫療補助等。撥付880萬元，為4.4萬名貧困人員代繳城鄉居民養老保險費。

　　四是支持醫療衛生體系建設。提高基本公共衛生服務保障水平，人均基本公共衛生服務經費補助標準從79元提高到84元。全面建立統一的城鄉居民基本醫療保險和大病保險制度，城鄉居民醫保財政補助標準從每人每年580元提高到625元。為全區特殊人群代繳醫療保險費1127萬元。撥付3639萬元，用于建立居民健康檔案管理、傳染病防治及突發公共衛生事件等12項基本衛生公共服務項目支出。撥付1241萬元，用于數字化醫療設備購置，城鄉醫療機構服務能力和保障能力提升，保障基本藥物制度的順利實施。

　　5、深化財政體制改革，不斷提升依法理財水平。

　　一是深化預算管理制度改革。實現預算管理一體化系統上線運行，逐步健全完善財政預算執行管理全流程一體化對接，財政管理更加規范有序；完善政府預算體系，推進部門預算編制和項目庫建設；加大全區會計人員培訓力度；深化國庫集中收付制度改革，完善預算執行動態監控體系，加強對各類公共資源的統籌管理、盤活使用和全程監督，以信息化手段推進財政治理體系和治理能力現代化。

　　二是依法履行財政監管職能。開展財政往來款項與結余結轉資金的清理工作，共清理收回存量資金3637萬元，并做好統籌使用工作。進一步推進預算單位銀行賬戶的清理整頓工作。深入開展行政事業單位財務內部控制建設監督檢查，會計信息質量和預決算公開情況檢查，落實政府“過緊日子”領域專項整治行動和資產領域專項整治行動自查自糾，代理記賬行業違法違規行為專項整治，以及落實抓好政府采購領域專項整治復查問題整改等工作，嚴肅財經法律法規，切實規范會計服務市場秩序，促進行業健康有序發展。2022年全區政府采購項目220項，預算總金額12985萬元，中標總金額12504萬元，節約資金481萬元，節約率3.7%。網超項目1493項，采購合同金額1982.9萬元。

　　三是加強規范投資評審工作。本著“不唯增、不唯減、只唯實”的評審理念，修訂出臺《蕉城區財政投資評審造價咨詢機構管理辦法》，進一步優化投資評審工作程序以及評審部門工作細則，完善用制度管人、管事的長效機制。2022年共完成預結算項目171個，送審金額14.63億元，審減金額1.31億元，審減率9%，有效提高財政資金使用效益。

　　四是不斷強化預算績效管理。以零基預算改革為契機，全面深化預算績效管理改革，推進預算績效管理持續提質增效，扎實抓好區級部門預算績效管理工作。全年共編報績效目標項目2019個， 涉及財政資金達47.06億元，實現績效目標全覆蓋。全區共編制績效單位自評和部門評價項目524個，涉及財政資金達27.66億元，單位自評、部門評價覆蓋率達到100%。在開展常態化監控的基礎上，重點開展事中績效評價1000萬元以上項目11個，涉及財政資金7億元。開展重點評價與實地抽查自評項目12個，涉及財政資金3.65億元。今年在全市對2021年各縣（市區）預算績效管理考評工作中，蕉城區位列全市第二名。

　　各位代表，在看到成績的同時，我們也清醒地認識到，經濟發展面臨的外部環境不確定性因素增加，新型冠狀病毒肺炎疫情影響和減稅降費政策性減收還將持續，財政增收難度不斷加大。主要表現在：“三?！?、疫情防控等剛性支出有增無減，重大項目建設資金需求量大，收支矛盾突出，財政平衡難度加大；政府償債壓力加??；預算績效管理水平等方面有待進一步提高。對此，我們將高度重視，認真研究采取有力措施，認真加以解決。

　　二、2023年預算草案

　　2023年，區財政將認真貫徹黨的二十大和二十屆一中全會精神，嚴格執行《中華人民共和國預算法》和各項財經法律法規，堅持穩字當頭、穩中求進工作總基調，實施積極的財政政策，堅定信心，積極應對當前工作面臨的嚴峻形勢，迎難而上，為區委、區政府提出的各項經濟社會發展目標提供財力保障。結合我區經濟發展主要預期目標，對2023年一般公共預算、政府性基金預算、社會保險基金預算和國有資本經營預算安排如下：

　　1、一般公共預算安排情況。2023年本級財政總收入計劃64.23億元（含新能源兩家企業預計收入29億元），比2022年預計總收入60.03億元增收4.2億元，增長7%；地方一般公共預算收入計劃31.5億元（含新能源兩家企業收入13.7億元），比2022年預計收入30億元增收1.5億元，增長5%。

　　具體安排支出平衡情況：2023年區本級一般公共預算收入31.5億元、加上級補助收入預計7億元，計劃調入政府性基金4.63億元，2023年本級預算總財力43.13億元，減上解支出6.55億元，當年本級可用財力為36.58億元；相應安排區本級支出34.52億元、一般債券還本支出2.06億元，本級一般公共預算收支保持平衡。

　　另：根據省市提前下達的專項指標2.19億元，按照上級要求將下達內容并入2023年本級預算，相應增加上級補助和支出2.19億元，預算收支保持平衡。

　　根據《福建省財政廳關于做好2023年縣級“三?！鳖A算編制事前審核有關工作的通知》要求，區財政在2023年部門預算編制過程中組織編制“三?！敝С鲱A算。我區2023年“三?！敝С鲱A算需求數按照省定標準測算需15.54億元，其中：保工資8.85億元、保運轉0.58億元、?；久裆?.11億元；2023年我區年度預算安排“三?！敝С?3.5億元，其中：保工資14.46億元、保運轉0.67億元、?；久裆?.37億元，“三?！敝С鲱A算未超過我區當年可用財力承受范圍。

　　2、政府性基金預算安排情況。2023年本級政府性基金收入預計28.57億元。其中：土地出讓收入24.57億元、耕地占補平衡指標出讓收入2億元、市區共建項目結算補助收入2億元。計劃調出基金4.63億元，當年可用財力23.94億元；相應安排本級基金支出23.94億元，收支對抵當年政府性基金預算保持平衡。

　　3、國有資本經營預算安排情況。2023年國有資本經營預算收入50萬元；相應安排支出50萬元。當年國有資本經營收支平衡。

　　4、社會保險基金預算安排情況。2023年社會保險基金收入計劃4.74億元，相應安排支出4.42億元，當年收支對抵結余0.32億元。其中：城鄉居民社會養老保險基金收入1.68億元，支出安排1.36億元，當年收支對抵結余0.32億元，加上年滾存結余2.34億元，累計滾存結2.66億元；機關事業單位基本養老保險基金收入計劃3.06億元，相應安排支出3.06億元，當年收支平衡，加上年滾存結余0.17億元，累計滾存結余0.17億元。

　　為確保完成2023年財政預算目標，我們將嚴格按照區十八屆人大二次會議批準的預算盤子，重點抓好以下四個方面工作：

　　（一）挖掘經濟內生動能，推進財政增收提質

　　一是優化營商環境，夯實稅源基礎。我區的經濟主要依靠新能源、上汽、中銅等制造業支撐，下一步將重點做好區域內重點稅源企業溝通工作，與企業建立長效聯系機制。支持城投、國投、鄉投、園投等四大集團公司平臺建設，深度梳理產業發展聯系，合理引導主導產業發展，發揮其“規模效應”、“頭部效應”和“協同效應”。二是加強部門協作，提升稅收收入。建立財稅聯席會商機制，定期分享涉稅信息，凝聚協稅護稅強大合力。積極與工信、商務、稅務、自然資源等部門配合，根據區域內稅源結構和行業分布特點，推進我區工業產業上下游有效銜接。三是向上爭取資金，緩解財政困境。一以貫之地將爭取上級各類資金支持我區各項事業發展擺在我區財政工作的重點位置，把爭取資金作為穩增長、促發展的大事來抓，不斷提高資金使用效益，為重點項目落地以及經濟社會平穩發展提供有力保障。

　　（二）優化預算支出結構，兜牢“三?！钡拙€

　　一是依據相關法規，合理壓縮非必要資金支出。在嚴峻復雜的外部經濟環境形勢下，民生等剛性支出需求不斷增加，財政收支矛盾十分突出。我們應當以《中華人民共和國預算法》為指導，秉持過“緊日子”思想，大力優化財政支出結構，壓減機關事業單位一般性支出。二是優先安排“三?！敝С?。優先保障、足額預算。同時加大醫療衛生、社會保障、基礎教育等方面的財政投入，多措并舉加快推進我區民生實事項目，進一步提升群眾幸福感。

　　（三）深化預算管理改革，提升預算管理水平

　　一是推進預算一體化建設，提高預算執行效率。對預算編制、預算執行、年終決算等預算管理全過程，實行預算管理一體化系統全涵蓋。加快預算管理一體化各個模塊升級改造建設，整合預算編制系統、劃清指標管理、國庫集中支付、工資統發、績效管理等系統的數據庫。通過對預算的編制、審查，監控預算執行情況，及時掌握預算單位執行情況，進一步完善預算管理科學化、精細化。二是堅持零基預算改革，解決績效管理難點。強化零基預算理念。打破基數、講求績效、厲行節約，實現全區所有預算單位“基本支出標準化、項目支出績效化”，做到花錢必問效、無效要問責。同時強化項目基礎準備工作。堅持“先有項目再安排預算”，建立全過程預算績效管理，強化績效結果應用。三是盤活財政存量資金，提高資金使用效益。全面清理部門國庫集中支付、財政專戶存量資金，對兩年以上結轉資金，歷年財政滾存結余資金，收回預算統籌安排。

　　（四）加強債務融資管控，防范政府債務風險

　　一是推進業主單位樹立主體責任意識，明確債券資金使用和償還主體，牢固樹立風險意識。二是加強政府債務管理，認真落實償債資金。做好預算安排，督促業主單位認真落實償債資金。三是規范政府融資行為。嚴格執行政府舉債融資“負面清單”，嚴禁隱性債務增量，將政府債務嚴格控制在限額范圍內。

　　各位代表，新的一年，我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在區委、區政府的堅強領導下，自覺接受區人大監督指導，認真聽取區政協意見和建議，攻堅克難、砥礪奮進，確保2023年財政工作目標任務圓滿完成，為建設“五高五美”現代化新蕉城作出新的更大貢獻。